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연말정산 세액공제나 노후를 준비하기 위하여 연금저축펀드를 들어야하나, 연금저축보험을 들어야 하나 고민이 많으시죠?
오늘 포스팅에서는 연금저축펀드와 연금저축보험 차이점과 세액공제, 세제혜택에 대해 자세히 알아보는 시간을 갖겠습니다.
1. 연금저축펀드 VS 연금저축보험 차이
먼저 연금저축펀드와 연금저축보험의 차이점에 대해 아래 표로 한눈에 비교해보겠습니다.
| 상품 | 연금저축펀드 | 연금저축보험 |
| 운영주체 | 자산운용사 | 보험사 |
| 적용금리 |
실적배당 |
공시이율형: 변동금리 변액연금: 실적배당 |
| 세제혜택 |
납부시 세액공제 |
수령시 보험차익에 대한 이자소득세가 비과세 |
| 중도해지시 |
공제대상 금액에 기타소득세 16.5% 부과 |
보험료보다 많은 환급액에 이자소득세 15.4% 부과 |
| 가입추천 대상 | 현시점 고정 소득이 있는 직장인 | 은퇴 후 종합소득세를 고민하는 자산가 |
13월의 월급을 노리는 직장인이라면 연금저축펀드를, 은퇴 후 종합과세를 고민하는 자산가라면 연금저축보험을 추천드립니다.
1-1. 연금저축펀드란?
연금저축펀드는 연령 제한 없이 누구나 가입할 수 있는 상품이며, 세액 공제를 받을 수 있는 대표적인 절세 상품입니다.
이 상품은 매달 꾸준히 납입하고, 공시 이율로 운용되어 원금이 보장됩니다. 따라서 원금 보장이 중요한 경우 연금저축보험을 선택하는 것이 좋습니다.
반면에 여유 자금을 활용하여 주식 등 적극적인 투자를 통해 고수익을 노리고 싶다면 연금저축펀드를 선택하는 것이 유리합니다.
연금저축펀드는 근로소득자부터 개인사업자까지 모두 동일한 기준으로 세액공제 혜택을 받을 수 있는데요,
연간 600만 원 한도 내에서 소득 수준에 따라 13.2% 또는 16.5%의 공제율이 적용되어 최대 79만 2천원 또는 99만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
🔴 세액공제 한도 및 공제율
| 종합소득 과세표준 | 총 급여액 | 세액공제 한도 | 공제율 |
| 4,500만원 이하 | 5,500만원 이하 | 600만원 |
16.5% |
| 4,500만원 초과 | 5,500만원 초과 | 13.2% |
다만, 가입 후 해지하거나 중도 인출할 경우에는 과세될 수 있으며, 연금을 수령할 때에는 연금소득세가 과세되는 점은 참고하시기 바랍니다.
🔴 연금저축펀드 해지 시 과세율
| 개시 전 |
개시 후 | ||
| 연금수령 한도 내 금액 | 연금수령 한도 초과액 | ||
| 부득이한 사유 | 연금소득세율 (3.3~5.5%) | 연금소득세율 (3.3~5.5%) | 연금소득세율 (3.3~5.5%) |
| 그 외 사유 | 기타소득세율 (16.5%) | 연금소득세율 (3.3~5.5%) | 기타소득세율 (16.5%) |
🔴 연금저축펀드 수령 시 과세율
| 연금수령 개시연령 | 확정형 (수령기간) | 종신형 | ||
| 만 70세 미만 | 5.5% | 16.5% | 4.4% | 16.5% |
| 만 70세~ 만 80세 미만 |
4.4% | |||
| 만 80세 이상 | 3.3% | 3.3% | ||
* 연금 수령 기간 중 부득이한 사유로 인한 인출의 경우 3.3~5.5% 세율 적용
연금저축펀드는 미래의 노후를 위해 소득세를 절감하고 동시에 자산을 확보할 수 있는 유용한 상품이므로 본인의 금융 상황과 목표에 맞는 상품을 선택하여 미래를 준비해 나가는 것이 바람직합니다.
1-2. 연금저축보험이란?
연금저축보험은 변액연금보험과 일반 연금보험으로 나뉘어지는데요,
연금저축보험 수령 시 이자소득세가 면제되어 연금 수익을 비과세로 챙길 수 있습니다.
연금 수령도 더 빠르게 가능하며, 가입금액 한도도 없기 때문에 고액 자산가들은 연금보험을 통해 10년 이상 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
고정적인 근로소득이 있는 경우 연말정산 시 세액공제 혜택을 받을 수 있는 연금저축펀드 상품이 적합하며, 보험 전문가들은 50세 전후 퇴직을 앞둔 직장인에게는 연금저축보험을 비추천합니다.
연금저축보험은 최소 8~9년이 지나야 수익을 얻을 수 있기 때문에 짧은 기간 내에 수익을 원하는 경우에는 적합하지 않습니다.
고정 소득이 없거나 은퇴 후 금융 소득이 커서 종합과세를 고려해야 할 경우, 연금저축보험이 대안이 될 수 있습니다.
2. 연금저축펀드 VS 연금저축보험 자주 묻는 질문
연금저축펀드와 연금저축보험 개념이 헷갈리시는 분들을 위해 자주 묻는 질문들을 종합해보았습니다.
Q. 연금저축펀드는 얼마나 세제혜택이 있나요?
근로소득자부터 개인사업자까지 모두 동일한 기준으로 세액공제 혜택이 부여되며, 연간 600만 원 한도 내에서 소득 수준에 따라 13.2% 또는 16.5%의 공제율이 적용됩니다.
이를 통해 최대 79만 2000원 또는 99만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 다만, 가입 후 해지하거나 중도 인출할 경우에는 과세될 수 있으며, 연금을 수령할 때에는 연금소득세가 부과됩니다.
Q. 연금저축펀드는 운용사에 따라 다른가요?
연금저축은 은행의 연금저축신탁, 자산운용사의 연금저축펀드, 그리고 보험사의 연금저축보험으로 나뉘어집니다.
각각의 상품은 운용 방식과 수익성 등에서 차이가 있는데요, 연금저축신탁은 2018년부터 판매 중단되어 현재는 연금저축펀드와 연금저축보험 중에서만 선택할 수 있습니다.
이 중에서도 연금저축보험이 연금저축 상품 중 가장 인기가 있었으며, 자산운용사의 연금저축펀드가 그 뒤를 이었습니다.
연금저축 상품을 선택할 때에는 각 상품의 특징과 운용 방식을 비교하여 자신에게 가장 적합한 상품을 선택하는 것이 중요합니다.
Q. 연금저축펀드와 연금저축보험의 납입방식 차이는?
연금저축펀드와 연금저축보험은 납입 방식과 적용 금리 등에서 차이가 있습니다.
< 납입 방식 >
- 연금저축펀드: 자유적립식으로, 연간 납입 한도 내에서 자유롭게 납입할 수 있습니다.
- 연금저축보험: 가입 시 정한 납입 보험료를 매월 정기적으로 납입하는 형태입니다.
따라서 소득이 일정한 분은 연금저축보험을 선택하는 것이 좋습니다. 정기적인 보험료 납입이 가능하며, 보험사의 안정적인 운용을 통해 수익을 기대할 수 있습니다.
소득이 변동성이 크다면 연금저축펀드를 선택하는 것이 유리할 수 있습니다. 납입한도 내에서 유연하게 자금을 운용할 수 있으며, 적극적인 투자 성향에 따라 수익을 노릴 수 있습니다.
Q. 연금저축펀드와 연금저축보험의 적용금리 차이는?
따라서 개인의 투자 성향에 따라 연금저축펀드와 연금저축보험 중 적합한 상품을 선택할 수 있습니다. 만일 적극적인 투자를 선호한다면 연금저축펀드를, 안정적인 수익을 원한다면 연금저축보험을 선택하는 것이 좋습니다.
< 적용 금리 >
- 연금저축펀드: 실적배당형으로 운용되어 매일 변동하는 수익률에 따라 적립됩니다. 이는 주식 시장 등에 영향을 받아 수익률이 상대적으로 불안정할 수 있습니다. 따라서 투자성향이 적극적인 경우에 적합합니다.
- 연금저축보험: 금리연동형으로 운용되어 매월 변동하는 공시이율에 따라 적립됩니다. 공시이율은 상대적으로 안정적이지만 고정적이므로 수익률이 상대적으로 낮을 수 있습니다. 이는 투자성향이 보수적인 경우에 적합합니다.
Q. 연금저축펀드와 연금저축보험의 연금수령 방식의 차이는?
종신연금형을 선호한다면 생명보험사의 연금저축보험을 선택하고, 확정연금형을 선호한다면 연금저축펀드나 손해보험사의 연금저축보험을 선택하는 것이 좋습니다.
- 연금저축펀드: 확정된 기간동안 연금을 수령하는 확정연금형으로만 가입됩니다.
- 연금저축보험: 생명보험사의 연금저축보험: 확정연금형과 종신연금형 둘 다 가능합니다.
- 손해보험사의 연금저축보험: 확정연금형만 가능합니다.
Q. 연금저축펀드와 연금저축보험의 예금자보호 차이는?
원금 보장과 예금자 보호를 원한다면 연금저축보험을 선택하는 것이 좋습니다만, 이에 상관이 없다면 투자 목표와 성향에 따라 적합한 상품을 선택할 수 있습니다.
- 연금저축펀드: 원금보장과 예금자보호 대상이 아닙니다.
- 연금저축보험: 원금보장과 예금자보호 모두 가능합니다.
오늘 포스팅에서는 연금저축펀드와 연금저축보험 차이점과 세액공제, 소득공제 한도에 대해 자세히 알아보았습니다.
관련 정보를 찾으시는 분들께 도움이 되셨길 바랍니다 ^^
